Budget vs Actual Monitoring

Yang saya kerjakan

Saya terlibat dalam penyusunan annual budget dan project budget, monitoring realisasi anggaran, serta budget vs actual sebagai bagian dari kontrol keuangan.

Workflow

1. Budget master
2. Actual transaction data
3. Account / project mapping
4. Budget vs actual
5. Variance calculation
6. Variance review
7. Management monitoring

Logic & Technical Approach

• Budget dan actual disusun pada struktur akun atau project yang konsisten.
• Variance menunjukkan selisih antara rencana dan realisasi.
• Review difokuskan pada akun atau project dengan deviasi yang perlu dijelaskan.
• Output digunakan sebagai dasar monitoring dan review untuk kebutuhan operasional.

Accounting Controls

• Periode budget dan actual harus sama.
• Mapping akun/project harus konsisten.
• Variance material perlu memiliki penjelasan.
• Realisasi harus dapat ditelusuri ke transaksi pendukung.

Hasil

Monitoring ini membantu melihat penggunaan anggaran, mengidentifikasi variance, dan menjaga pengeluaran tetap dapat direview terhadap rencana.