Bank & Account Reconciliation Workflow

Yang saya kerjakan

Saya melakukan rekonsiliasi bank dan akun dengan mencocokkan mutasi bank terhadap ledger, invoice, pembayaran, dan dokumen pendukung. Pada salah satu pengalaman, proses ini mencakup 11 rekening bank.

Workflow

1. Mutasi bank
2. General Ledger
3. Matching referensi & nominal
4. Review timing difference
5. Supporting document check
6. Adjustment / follow-up
7. Closing reconciliation

Logic & Technical Approach

• Matching dilakukan menggunakan kombinasi referensi, nominal, tanggal, dan deskripsi transaksi.
• Exception dipisahkan agar review fokus pada transaksi yang belum match atau memiliki selisih.
• Cross-check dilakukan terhadap invoice, pembayaran, dan dokumen pendukung.
• Hasil rekonsiliasi menjadi salah satu control sebelum closing.

Accounting Controls

• Transaksi hanya dianggap match jika didukung referensi atau dokumen yang memadai.
• Timing difference harus dibedakan dari salah posting.
• Transaksi outstanding harus memiliki status dan follow-up yang jelas.
• Adjustment harus memiliki dasar dan supporting document.

Hasil

Pendekatan ini membantu menjaga saldo bank dan ledger tetap dapat ditelusuri serta mempermudah penyelesaian selisih sebelum closing.